ОГЛАВЛЕНИЕ

Предисловие …………………………………………………………………………………………………………………………….. 9

Раздел I

ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Глава 1. Сущность банка и экономические основы его деятельности

1.1. Представления о сущности банка с позиции его исторического развития ………………. 14

1.2. Современные представления о сущности банка ………………………………………………………. 19

1.3. Содержание банковской деятельности …………………………………………………………………….. 25

1.4. Основные направления деятельности Центрального банка

Российской Федерации как элемента банковской системы ……………………………………… 36

1.5. Коммерческий банк и его инфраструктура как элементы банковской системы ………. 50

1.6. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации

с коммерческими банками ……………………………………………………………………………………….. 56

1.7. Место рисков в банковской деятельности и их классификация ………………………………. 58

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………… 64

Глава 2. Правовые основы банковской деятельности

2.1. Система современного банковского законодательства ……………………………………………. 66

2.2. Эволюция банковского законодательства в России …………………………………………………. 69

2.3. Особенности первых банковских законов 1990 года ………………………………………………..71

2.4. Общая характеристика современного банковского законодательства …………………….. 74

2.5. Законодательные основы деятельности современного банка ………………………………….. 77

2.6. Банковская монополия …………………………………………………………………………………………….. 84

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………… 85

Глава 3. Регулирование взаимоотношений банка с клиентами

3.1. Особенности взаимоотношений банка с клиентами ………………………………………………… 86

3.2. Открытие клиентских счетов в банке ……………………………………………………………………..103

3.3. Гарантирование (страхование) вкладов граждан …………………………………………………… 113

3.4. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем ………………139

Контрольные вопросы …………………………………………………………………………………………………….145

Глава 4. Организационно-правовые формы кредитных учреждений

4.1. Обеспечение безопасности банков ………………………………………………………………………….147

4.2. Финансовое оздоровление кредитных организаций ……………………………………………….156

4.3. Реорганизация кредитных организаций ………………………………………………………………….172

4.4. Ликвидация банков …………………………………………………………………………………………………181

4.5. Общие принципы организации управления банком ……………………………………………….187

4.6. Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений ………191

Контрольные вопросы …………………………………………………………………………………………………….197

Раздел II

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 5. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база

5.1. Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика ………………………………….200

5.2. Понятие и структура собственного капитала ………………………………………………………….202

5.3. Оценка достаточности собственного капитала банка ……………………………………………..209

5.4. Привлеченные средства коммерческого банка ……………………………………………………….222

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..231

Глава 6. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

6.1. Доходы коммерческого банка …………………………………………………………………………………233

6.2. Расходы коммерческого банка ………………………………………………………………………………..238

6.3. Процентная маржа ………………………………………………………………………………………………….241

6.4. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка ……………………………………..245

6.5. Формирование и использование прибыли коммерческого банка ……………………………249

6.6. Оценка уровня прибыли коммерческого банка ………………………………………………………251

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..258

Глава 7. Ликвидность коммерческого банка

7.1. Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка ………………..260

7.2. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков ………………………….268

7.3. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков ………………………………279

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..284

Раздел III

УСЛУГИ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Глава 8. Пассивные операции банков

8.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков …………………………..286

8.2. Операции по формированию собственных ресурсов ………………………………………………287

8.3. Депозитные и недепозитные операции …………………………………………………………………..291

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..298

Глава 9. Структура и качество активов банка

9.1. Экономическое содержание и классификация активных операций банка ………………299

9.2. Структура активов банка ………………………………………………………………………………………..302

9.3. Международная практика оценки качества банковских активов ……………………………303

9.4. Качество активов российских банков ……………………………………………………………………..307

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..308

Глава 10. Организация безналичных расчетов и межбанковские

корреспондентские отношения

10.1. Роль организации безналичных расчетов в экономике ………………………………………….309

10.2. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве) …………………………………….. 311

10.3. Расчеты в финансовом секторе (между банками) …………………………………………………..338

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..372

ОГЛАВЛЕНИЕ 5

Глава 11. Оценка кредитоспособности клиентов банка

11.1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента …………………………………………………374

11.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий ………………………………………….377

11.3. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса …………………………………….392

11.4. Оценка кредитоспособности физического лица ……………………………………………………..395

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..401

Глава 12. Процесс кредитования экономических субъектов

12.1. Элементы системы кредитования …………………………………………………………………………..402

12.2. Общие экономико-технологические основы кредитования ……………………………………409

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..429

Глава 13. Организация отдельных видов кредита

13.1. Современные способы кредитования ……………………………………………………………………..430

13.2. Кредитование по контокорренту …………………………………………………………………………….431

13.3. Кредитование по овердрафту ………………………………………………………………………………….436

13.4. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах

кредитной линии …………………………………………………………………………………………………….451

13.5. Синдицированное кредитование …………………………………………………………………………….460

13.6. Целевые кредиты ……………………………………………………………………………………………………467

13.7. Организация потребительского кредита …………………………………………………………………470

13.8. Ипотечный кредит ………………………………………………………………………………………………….486

13.9. Межбанковские кредиты ………………………………………………………………………………………..501

13.10. Кредиты Банка России коммерческому банку ………………………………………………………..517

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..527

Глава 14. Кредитный договор

14.1. Правовой и экономический аспекты кредитного договора банка с клиентом ………..529

14.2. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора,

предъявляемые российскими банками ……………………………………………………………………532

14.3. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской

практике …………………………………………………………………………………………………………………537

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..543

Глава 15. Формы обеспечения возвратности кредита

15.1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита ………………………………………………544

15.2. Залог и залоговый механизм …………………………………………………………………………………..547

15.3. Уступка требования (цессия) и передача права собственности ………………………………563

15.4. Гарантии и поручительства …………………………………………………………………………………….565

15.5. Современная российская практика использования различных способов

обеспечения возвратности кредита и ее оценка ………………………………………………………568

15.6. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости

от финансового состояния и качества обеспечения кредита …………………………………..573

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..575

Глава 16. Банковский процент и процентные вычисления

16.1. Банковский процент ……………………………………………………………………………………………….577

16.2. Процентные ставки и методы начисления процентов …………………………………………….583

16.3. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка ……………………………594

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..602

Глава 17. Лизинговые операции коммерческих банков

17.1. История возникновения и развития лизинга …………………………………………………………..603

17.2. Сущность лизинговой сделки …………………………………………………………………………………606

17.3. Основные элементы лизинговой операции …………………………………………………………….607

17.4. Классификация лизинга и лизинговых операций ……………………………………………………613

17.5. Организация лизинговых операций и содержание лизингового договора ………………620

17.6. Риски лизинговых сделок ……………………………………………………………………………………….621

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..623

Глава 18. Операции коммерческих банков с ценными бумагами

18.1. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг ………………………………………..624

18.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг …………………………………………………………..628

18.3. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами………………..639

18.4. Операции РЕПО ……………………………………………………………………………………………………..643

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..646

Глава 19. Валютные операции коммерческих банков

19.1. Сущность валютных операций ……………………………………………………………………………….648

19.2. Классификация валютных операций ………………………………………………………………………650

19.3. Лицензирование валютных операций ……………………………………………………………………..660

19.4. Виды валютных операций ………………………………………………………………………………………668

19.5. Регулирование валютных операций коммерческих банков …………………………………….679

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..685

Глава 20. Кассовые операции коммерческих банков

20.1. Кассовые операции банка ……………………………………………………………………………………….686

20.2. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами ………………………….687

20.3. Организация приема наличных денег ……………………………………………………………………..688

20.4. Организация выдачи наличных денег …………………………………………………………………….689

20.5. Организация инкассации и доставки наличных денег …………………………………………….690

20.6. Порядок заключения операционной кассы ……………………………………………………………..692

20.7. Основы организации налично-денежного оборота …………………………………………………692

20.8. Прогнозирование налично-денежного оборота ………………………………………………………695

20.9. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами

кредитной организации …………………………………………………………………………………………..698

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..700

Глава 21. Современные банковские продукты и технологии

21.1. Пластиковые карты…………………………………………………………………………………………………701

21.2. Банкомат как элемент электронной системы платежей ………………………………………….723

21.3. Межбанковские электронные переводы денежных средств

в торговых организациях ………………………………………………………………………………………..725

21.4. Home banking — банковское обслуживание клиентов на дому

и на их рабочем месте …………………………………………………………………………………………….727

21.5. Хранение ценностей ……………………………………………………………………………………………….730

21.6. Форфейтинговые операции банков …………………………………………………………………………731

21.7. Опционы, фьючерсы, свопы ……………………………………………………………………………………733

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..738

ОГЛАВЛЕНИЕ 7

Глава 22. Банковская отчетность

22.1. Значение и виды банковской отчетности ………………………………………………………………..740

22.2. Баланс банка и принципы его составления …………………………………………………………….742

22.3. Годовая отчетность кредитной организации …………………………………………………………..744

22.4. Публикуемая отчетность кредитных организаций

и банковских/консолидированных групп ……………………………………………………………….747

22.5. Консолидированная отчетность ……………………………………………………………………………..751

22.6. Проблемы перехода кредитных организаций на составление отчетности

с учетом требований МСФО …………………………………………………………………………………..758

Контрольные вопросы ……………………………………………………………………………………………………..764

Литература …………………………………………………………………………………………………………………………….765

Пользоваться банковской картой очень просто. Я даже думал надо ли писать пост на эту тему или нет. Но как показала практика не все знают об этом, в том числе и некоторые наши друзья. Когда человек живет обычной самой жизнью, то в общем-то и банковская карта может быть ни к чему. Ну, только если на работе не выдали зарплатную. Хотя даже без путешествий, не понимаю, как без банковской карты можно обойтись.

Предисловие

Прежде всего прочитайте мой пост какую банковскую карту выбрать, там я рассказываю все азы: что выбрать Visa или Mastercard, дебетовую или кредитную, рассказываю про то, какие бывают комиссии и тд. Если вы уже все знаете, то вот вам моя подборка конкретных карт для путешествий.

Как пользоваться банковской картой по назначению 🙂

Как пользоваться банковской картой в банкомате

Тут все очень просто. Вы и сами разберетесь. Вставляем карту, вводим ПИН-код, и делаем то, что нам нужно: снимаем наличные, кладем наличные, оплачиваем интернет или телефон, и тд.

Если вы снимаете деньги в банкоматах вашего банка, то комиссия за эту операцию отсутствует. Если же вы это делаете в банкомате стороннего банка (как в России, так и в других странах), то комиссия обычно около 1%.

Существуют банкоматы как с приемом наличных, так и без этого. Где и какие конкретно расположены, должно быть указано на сайте вашего банка. Внешне, они как правило тоже различаются дополнительным отверстием для приема наличных. Пополнение баланса происходит без комиссии.

У некоторых банков положить деньги на счет карты без комиссии можно только через банкомат, через кассу же есть небольшой процент. Уточните это в своем банке, или на его сайте.

Как пользоваться банковской картой в магазине

Еще проще, вы просто отдаете банковскую карту продавцу, и он проводит ей в специальном устройстве. Иногда требуется ввод ПИН-кода или ваша подпись на чеке.

Лучше всего не расплачиваться картой в тех местах, которые вам кажутся сомнительными, во избежании мошеннических действий. Особенно, это касается азиатских стран. Но проще установить лимиты в интернет-банке по определенным действиям (снятие наличных, месячный лимит и тд), если ваш банк предоставляет такую услугу.

Как пользоваться банковской картой в интернете

На вашей карте есть платежные данные: имя держателя, номер карты, дата окончания действия, и 3-4 значный CVV/CVC код на обратной стороне.

Именно эти данные нужно вводить на сайте после того, как вы выбрали нужный авиабилет (рекомендую покупать через Aviasales.ru и Skyscanner.ru) или отель. Но на этом все не заканчивается. Если данные введены правильно, то система попросит вас ввести одноразовый пароль. Такие пароли можно получить, либо заранее в банкомате, либо заранее в вашем банке (скретч-карты), либо такой пароль придет вам в виде смс при попытке что-либо оплатить в интернете.

Каким образом осуществляется выдача одноразовых паролей нужно узнавать у банка. Желательно это выяснить до бронирования авиабилетов или отелей. Например, в Альфабанке пароли будут приходить в виде смс. В Сбербанке используются два способа: выдача через банкомат и в виде смс. В Авангарде нужно ехать в банк за скретч-картой.

Учтите, если вы планирует использовать банковскую карту в путешествиях, бронируя авиабилеты и отели, то вам обязательно нужна возможность получить одноразовые пароли через смс.

Центральный Банк РФ
предостерегает
Банковские карты удобны: пользуясь картой, можно не носить с собой большие суммы наличности и при этом всегда иметь возможность совершить необходимую покупку, оплатить услуги, перевести деньги родственникам или друзьям.
Даже в случае потери карты средства, находящиеся на банковском счете, можно сохранить, если своевременно позвонить в выпустивший ее банк и заблокировать карту.
Однако пластиковые карты, являясь удобным способом доступа к деньгам, оказываются объектом особого внимания злоумышленников, выдумывающих все новые способы похищения этих денег.
Банки и платежные системы постоянно работают над повышением уровня безопасности платежей, производимых с помощью банковских карт. Между тем мошенники тоже становятся все более изобретательными и технически оснащенными. Чтобы обезопасить карты от посягательств, владельцам «пластика» нужно знать основные правила безопасности и следовать им.

Защита карты при онлайн-платежах

Наиболее распространенным является мошенничество с банковскими картами в Интернете, ведь именно ими сегодня расплачивается огромное количество покупателей в виртуальных магазинах. Часто мошеннику даже не нужна сама карта — достаточно информации о ней (номер карты, код CVV2/CVC2, СМС-пароль, подтверждающий данные и операцию по карте).
Чтобы уберечь от мошенников данные пластиковой карты при оплате товаров и услуг онлайн, следует соблюдать следующие меры безопасности:

• Совершайте оплату покупок только на сайтах известных магазинов и компаний.
• Для оплаты покупок через Интернет используйте отдельную банковскую карту, а не ту, на которой хранится основной объем ваших средств.
• Переводите на карту для онлайн-платежей столько денег, сколько вы планируете потратить на покупки.
• Следите за своевременным обновлением антивирусного программного обеспечения на устройствах, с помощью которых осуществляется оплата в Интернете.
• Ограничьте возможность использования своей основной банковской карты за пределами региона вашего фактического местонахождения.
• Защита карты при использовании банкоматов и терминалов.

При использовании банкоматов и терминалов очень важно не дать третьим лицам узнать ПИН-код и получить доступ к деньгам. Для этого нужно соблюдать следующие рекомендации:

• Никогда не вводите ПИН-код на устройствах, не предназначенных для оплаты и снятия наличных.
• При вводе ПИН-кода всегда прикрывайте клавиатуру рукой, чтобы его не могли подсмотреть находящиеся рядом люди или записать установленные злоумышленниками скрытые камеры.
• Получив наличные в банкомате, не забывайте забрать платежную карту из картоприемника, а если все-таки забыли, незамедлительно заблокируйте ее.
• Для проведения платежных операций через банкомат или терминал старайтесь не прибегать к помощи посторонних лиц, которые могут выдавать себя за работников банка.
• Если денежные средства не были выданы банкоматом, но вы получили СМС-сообщение об их списании, заберите карту из картоприемника и незамедлительно обратитесь в ваш банк.
• По возможности избегайте банкоматов, размещенных в местах массового скопления людей, особенно если снимаете крупные суммы денег. Старайтесь пользоваться банкоматами в отделениях банка или внутри зданий организаций и учреждений.
• Установите суточный лимит на снятие наличных в банкоматах.

При использовании банкомата обратите внимание, не установлены ли на него посторонние устройства. Установка на банкомат высокотехнологичного устройства под названием «скиммер» — довольно распространенный способ кражи данных карты. Устройство считывает информацию с магнитной ленты и чипа карты, чтобы затем можно было ее продублировать. Если вам кажется, что отдельные детали банкомата выглядят подозрительно (их вид отличается от привычного) либо имеются какие-то дополнительные детали, не пользуйтесь таким банкоматом и сразу же сообщите о своих подозрениях в банк.

Защита карты в общественных местах

В местах большого скопления людей (в переполненном общественном транспорте, на рынках, в магазинах) злоумышленник может не только украсть карту, но и приложить бесконтактный считыватель или POS-терминал к карманам одежды, стенкам сумок и снять деньги с карты, поддерживающей бесконтактную оплату, у ничего не подозревающей жертвы. Если вы пользуетесь картой с технологией бесконтактной оплаты (PayWave или PayPass), следите, чтобы она не была легкодоступна.

Защита от методов психологического воздействия

Многие схемы мошенничества, связанные с банковскими картами, основаны на технологии социальной инженерии. Они предполагают вытягивание из клиента конфиденциальной информации с использованием различных каналов коммуникаций (например, просят сообщить по телефону реквизиты банковской карты, одноразовые пароли) либо убеждение в совершении тех или иных действий под различными предлогами (например, представившись сотрудниками банка, просят подойти к банкомату и последовать инструкциям). Чтобы не стать жертвой мошенников (как онлайн, так и офлайн), рекомендуется:

• никому не сообщать ПИН-код и код CVV2/CVC2 своей банковской карты;
• никогда не давать посторонним лицам данные карты, персональные данные и коды, присланные в СМС;
• не переводить и не зачислять деньги в ответ на просьбы, поступающие с неизвестных номеров;
• в случае если сообщение якобы от близкого родственника, прервать разговор и перезвонить родственнику, используя номер из своей записной книжки, уточнив, соответствует ли действительности полученная вами ранее информация касательно родственника;
• не набирать на мобильном устройстве цифровые команды, назначение которых вам неизвестно.

Главная опасность кредитной карты кроется в том, что у нее в отличие от потребительского кредита нет сроков погашения. До тех пор пока вы свое­временно вносите минимальный платеж, банк беспрепятственно восстанавливает ваш кредитный лимит, и вы продолжаете пользоваться картой годами и даже десятилетиями. К примеру, если у вас карта с лимитом в 100 тысяч рублей и ставкой в 23% годовых и вы этот лимит исчерпали, то ежемесячный платеж составит 7500 рублей, из которых 3500 будет уходить банку на проценты по карте, а 4000 — поступать снова на карту, и с большой степенью вероятности вы их снова потратите. Следовательно, сумма долга из месяца в месяц будет оставаться прежней. «Когда срок действия карты заканчивается, банк перевыпускает новую с тем же кредитным лимитом, и все продолжается», — говорит руководитель Международной конфедерации обществ защиты прав потребителей (КонфОП) Дмитрий Янин.

Еще одна опасность подстерегает владельца кредитной карты — штраф в случае, если платеж не был внесен заранее или был внесен не полностью. По подсчетам КонфОП, 90% держателей кредитных карт хоть раз в своей жизни были оштрафованы за это банком. «Причем штраф может быть непропорционален сумме недоплаты: сотни и даже тысячи рублей за несколько рублей про­срочки. У банков это называется услуга за поздний платеж», — отмечает Дмитрий Янин. Третья опасность — увеличение лимита по кредитной карте без согласия заемщика. Банк может прислать СМС-сообщение, и если получатель на него никак не среагирует, лимит будет увеличен. У держателя карты автоматически возникает соблазн потратить больше прежнего.

Выпутаться из «кредитной паутины» сможет только тот, кто сожмет волю в кулак и продемонстрирует хорошую самодисциплину: будет увеличивать платеж по карте при любой возможности и не будет прикасаться к карточному лимиту, либо в один присест погасит весь кредит и закроет карту.

Эксперты утверждают, что у кредитки есть два плюса. Первый — льготный период (часто 50 дней), в течение которого можно закрывать долг без процентов. При этом лучше не снимать с кредитной карты наличные (это сразу приводит к комиссиям и процентам), а оплачивать все покупки кредиткой. И второй плюс — расплачиваясь кредитной картой за товары, вы получаете бонусы, которыми можно оплачивать следующие покупки.

Кредиткой лучше накапливать бонусы, а не долги.

Официально

Без процентов

Сергей Макаров, заместитель директора Национального центра финансовой грамотности

— Если у вас есть точное понимание цели своих расходов и финансовая дисциплина, то можно пользоваться кредитной картой. Важно только соблюдать определенные правила: гасить задолженность в течение льготного периода без процентов, не залезать с картой в долги, а использовать ее для покупок в магазинах как возможность заработать дополнительные бонусные баллы или мили авиакомпаний.